Antecipação de Títulos

Neste tutorial iremos abordar algumas situações:

  1. Como registrar a Baixa das Antecipações de Títulos pelo Banco.
  2. Caso o Cliente cancele a Contratação / Compra e já houve a antecipação do título pelo banco.

  3. Caso o Cliente não realize o pagamento no banco, como deve se proceder.

    1º. Renegociar e pagar diretamente à empresa.

    2º. Renegociar e solicitar parcelamento do mesmo.

Parametrização inicial

Iniciaremos esse tutorial, falando sobre as contas e históricos que é necessário ter cadastrado.
LEMBRANDO QUE: Esses históricos e contas são apenas uma sugestão, não devem ser seguido à risca, é altamente recomendado criar esses históricos e contas junto com sua contabilidade.

As contas

Primeiramente devemos cadastrar as contas que será necessário para manter o controle da baixa da Antecipação, serão as contas referentes à Antecipação de Títulos de cada Banco. Exemplo:

Nesse caso estão presentes 3 contas de Antecipação de Título, um para cada banco da Empresa, no caso Banco do Brasil, Bradesco, Banrisul. Devemos cadastras as contas referentes à Despesas com as Antecipações dos Títulos e referente à Multa da Antecipação de Títulos caso o Cliente realize o cancelamento do mesmo.

Deve ser cadastro as contas que serão referentes às perdas da Antecipação de Títulos, que seriam as despesas com a Antecipação e Multa (caso a mesma seja cancelada).

Deve ser cadastro às contas referentes ao cancelamento / devolução da Venda/Contratação.

Caso tenha algum caso de Renegociação de Títulos, é necessário criar as contas à seguir:

  1. Iremos criar à conta de controle de Recebimento, no caso “A receber renegociação”.

  1. É necessário criar à conta referente à receita financeira de Renegociações de Títulos.

Históricos

É possível configurar as despesas dos títulos de duas formas:

  1. Na baixa de cada lançamento deverá ser informado o valor descontado do título para antecipação. a) Iremos realizar o cadastro do Histórico Contábil, informando em Conta Principal, a conta referente à Antecipação de Título do Banco, nesse caso, Antecipação de Título Banco do Brasil. Em Contra partida informaremos à conta para onde irá o valor referente à Antecipação do Título.

b) Iremos realizar o cadastro do Histórico Receber, referente às Despesas com Antecipação de Títulos. Informaremos em Conta Principal onde será registrado essas despesas.

c) Iremos acessar então Utilitários > Configurações do Sistema > Finanças e informar o Histórico que criamos no item anterior referente as Despesas com Antecipação de títulos.

  1. Somente será informado às despesas no Lançamento Contábil, geralmente utilizado quando a Empresa deseja informar somente uma vez o valor de desconto, no caso, quando é baixado grande quantidade de lançamentos e criado somente um Movimento Contábil. LEMBRANDO que a porcentagem de Dist. % é somente para esse tutorial, é necessário verificar a porcentagem de cada uma de acordo com o banco correspondente.

  1. Necessário configurar o histórico referente à Estorno de Antecipação de Títulos do Banco correspondente. LEMBRANDO que as porcentagens podem ser mudadas, as porcentagens informadas nessa imagem são somente para uso desse tutorial.

  1. Necessário configurar o histórico de Cancelamento de Venda, caso o Cliente cancele a compra / contratação, esse histórico será utilizado.

  1. Caso tenha algum caso de Renegociação de Títulos, é necessário criar os históricos para podermos realizar a baixa da conta renegociada. a. É necessário gerar o Histórico referente à Baixa de Título Renegociado.

b. Criar o Histórico referente à criação dos novos lançamentos da Renegociação.

Procedimentos

Registrando/Realizando a antecipação

  1. Primeiramente iremos criar o lançamento Contábil.
    a. Iremos na opção Contabilidade > Lançamentos:
    b. Incluir
    c. Nesse tutorial utilizaremos o cadastro do Banco do Brasil, Histórico > Antecipação de Títulos – Banco do Brasil.
    d. Realizaremos o lançamento dos Históricos da Primeira Opção (Opção A):
    Informaremos o valor exato antecipado pelo Banco no campo Valor. Para melhor controle, informaremos no campo Observações, o valor real repassado para o Banco. Conforme imagem abaixo.

e. Repetiremos o processo, porém utilizando o lançamento referente ao Histórico da Segunda Opção (Opção B):

Informaremos o valor total repassado ao Banco, após isso iremos informar o valor Antecipado que será Lançado na Conta do Banco escolhida, nesse caso Banco do Brasil – Conta corrente, o que foi descontado do Banco e caso tenha algum outro desconto referente a essa antecipação, iremos informar também. Conforme imagem abaixo.

  1. Realizamos o lançamento no sistema da Antecipação de Títulos, é necessário realizar a baixa dos títulos que foram Antecipados.
    a. Receber > Registro de Operações
    b. Selecionar a Opção normal de Baixa, Baixa de Contas a Receber, porém antes de Confirmarmos a baixa da mesma, iremos alterar a conta de baixa para Antecipação de Títulos – Banco do Brasil (1.1.02.03.001). Então retornaremos às configurações para cada opção:

Caso o sistema seja configurado para a Primeira Opção (Opção A), informaremos no campo Despesas com Antecipação o valor descontado do banco para a Antecipação do Título, conforme imagem abaixo.

Caso o sistema seja a Segunda Opção (Opção B), iremos somente informar o valor total.

c. Na imagem abaixo está presente o Balancete que seria referente aos lançamentos que criamos.

O Cliente não pagou o boleto e agora?

Caso o cliente, não pague o título e deseja pagar diretamente à Empresa ou Renegociar a forma de pagamento, como deve-se proceder em relação aos lançamentos no sistema?
1.Devemos fazer o Estorno do Título que o Cliente deseja renegociar.
a.Iremos em Receber > Registro de Operações
b.Selecionaremos o Histórico – Estorno de contas a receber.
c.Selecionaremos o título referente e iremos dar o estorno dele normalmente.

2.Geraremos um lançamento contábil referente ao Estorno, que seria o Estorno do Título, para isso iremos em Contabilidade > Lançamentos.
a. Iremos Incluir um novo Lançamento, informando no Campo Histórico, o Histórico cadastrado de Estorno de Antecipação de Títulos – BB.
b. No campo Valor, iremos informar o Valor Exato debitado pelo Banco.
c. Será gerada algumas linhas em Contra Partida que serão referentes às contra partidas informadas no cadastro do Histórico, em nosso caso será somente a Antecipação de Títulos e a Multa da mesma.
Na antecipação de Títulos iremos informar o valor que foi antecipado pelo Banco quando solicitado a Antecipação e na Multa colocaremos o restante do valor que foi debitado no banco, conforme imagem à baixo.

  1. O lançamento está livre para ser usado da forma que julgar necessário, visto que é como se fosse um lançamento novo, podemos então realizar a Renegociação de Dívidas caso necessário.
    a. Iremos dar a Baixa para Renegociação em Receber > Controle de Operações e selecionar o Histórico “Baixa de Título Renegociado”.

b. Geraremos os lançamentos referentes à Renegociação, utilizaremos o histórico Cobrança Renegociada (criada anteriormente), no exemplo será demonstrado como gerar 4 Parcelas no valor de R$ 250,00 (Nesse lançamento estará presente os juros referente ao atrasado, multa, etc. Isso vai de acordo com cada empresa).

LEMBRANDO: As contas, históricos, porcentagens e lançamentos são fictícios, são apenas sugestões de como poderiam ser utilizados, configurados, etc. É altamente recomendado realizar a criação das contas / históricos juntos com o setor de contabilidade para melhor controle dos relatórios da empresa.